人民網(wǎng)北京1月14日電（記者羅知之）據(jù)銀保監(jiān)會官網(wǎng)消息，銀保監(jiān)會近日印發(fā)了《銀行保險機構關聯(lián)交易管理辦法》（以下簡稱《辦法》），自2022年3月1日起施行。銀保監(jiān)會有關部門負責人表示，為統(tǒng)籌規(guī)范銀行業(yè)保險業(yè)關聯(lián)交易監(jiān)管，提升機構關聯(lián)交易管理水平，銀保監(jiān)會順應行業(yè)發(fā)展需要，修訂并發(fā)布了《辦法》。

該負責人介紹，《辦法》采取直接認定和實質(zhì)重于形式認定相結合的方式，合理界定關聯(lián)方范圍，層層穿透認定關聯(lián)方。借鑒國內(nèi)外通行做法，根據(jù)重要性和風險大小，對關鍵關聯(lián)方采取直接認定方式，主要股東向上穿透至控股股東、實際控制人，向下穿透至其控制的法人，重點防范向股東輸送利益風險。同時，將子公司納入關聯(lián)方，防范借道子公司進行利益輸送風險。將有關聯(lián)關系的商業(yè)銀行納入關聯(lián)方，防范大股東通過隱性持股多家銀行股份，套取銀行資金的風險。

《辦法》中差異化監(jiān)管主要體現(xiàn)在哪些方面？銀保監(jiān)會有關部門負責人認為，一是按照機構風險程度實施監(jiān)管。《辦法》明確監(jiān)管部門可以根據(jù)銀行保險機構的公司治理狀況、關聯(lián)交易風險狀況、機構類型特點等對銀行保險機構適用的關聯(lián)交易監(jiān)管比例進行設定或調(diào)整，在防范風險前提下，增強監(jiān)管的針對性和有效性。二是加強重點領域監(jiān)管，對銀行授信類、保險資金運用類、信托資金投資等與資金相關的高風險關聯(lián)交易分別設定比例限額，調(diào)降了保險資金運用類比例上限，部分指標降幅達到40%，著力防范向大股東提供融資的亂象問題。三是加強表外業(yè)務和資管業(yè)務管理，明確銀行機構特定目的載體投資、以及其他實質(zhì)上由銀行機構承擔信用風險的業(yè)務，納入授信監(jiān)管比例予以規(guī)范，防范通過設計復雜交易結構規(guī)避監(jiān)管。

談及《辦法》在提升銀行保險機構關聯(lián)交易管理水平方面的要求，上述負責人表示，《辦法》在管理機制、穿透識別、資金來源與流向、動態(tài)評估等方面提出了具體要求，全面加強銀行保險機構關聯(lián)交易管理。

一是針對管理中面臨的關聯(lián)關系隱蔽，關聯(lián)交易結構復雜，規(guī)避監(jiān)管手段多樣等問題，要求機構主動穿透識別關聯(lián)交易，動態(tài)監(jiān)測交易資金來源和流向，及時掌握基礎資產(chǎn)狀況，動態(tài)評估對風險暴露和資本占用的影響程度，建立有效的關聯(lián)交易風險控制機制，及時調(diào)整經(jīng)營行為。

二是強化機構對子公司的關聯(lián)交易風險管控，要求機構明確管理機制，對其控股子公司與機構關聯(lián)方發(fā)生的關聯(lián)交易事項進行管理，明確管理機制，加強風險管控。

三是有效發(fā)揮關聯(lián)交易控制委員會作用，建立日常管理機制，要求機構在管理層面設立跨部門的關聯(lián)交易管理辦公室，明確牽頭部門、設置專崗，加強關聯(lián)方識別維護、關聯(lián)交易管理等日常事務。

四是提高關聯(lián)交易管理信息化水平，機構在通過關聯(lián)交易監(jiān)管相關信息系統(tǒng)向監(jiān)管部門報送數(shù)據(jù)的同時，要加強自身信息化建設，強化大數(shù)據(jù)管理能力。

五是加強信息披露要求，將公司網(wǎng)站和年報兩個渠道作為抓手，在公司網(wǎng)站中披露關聯(lián)交易信息，在公司年報中披露當年關聯(lián)交易的總體情況。

六是強化內(nèi)部問責，明確機構按照內(nèi)部問責制度對違規(guī)人員進行問責，并將問責情況報關聯(lián)交易控制委員會。

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